宣威市2017年政府决算公开
作者：宣威市人民政府门户网 发布时间：2019/3/13 9:18:59 点击率：0
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宣威市2017年地方财政决算和
2018年1—6月地方财政预算执行情况报告
各位副主任，各位委员：
受市人民政府周市长委托，现将宣威市2017年地方财政决算和2018年1—6月地方财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2017年全市财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1．一般公共预算收入。实现一般公共预算收入130599万元，比上年增加9863万元，增长8.17%。其中，税收收入99507万元，占一般公共预算收入的76.19%，比上年增收7063万元，增长7.64%；非税收入31092万元，占一般公共预算收入的23.81%，比上年增收2800万元，增长9.9%。
2．一般公共预算支出。实现一般公共预算支出772939万元，比上年增支78433万元，增长11.29%，其中，地方财力安排的支出296455万元，比上年增支35766万元，增长13.72%；上级专款形成的支出476484万元，比上年增支42667万元，增长9.84%。
3．一般公共预算平衡情况。全年一般公共预算收入130599万元，返还性收入9443万元，一般性转移支付补助收入240611万元，专项补助213392万元，省直管县所得市级补助收入110876万元，政府债券转贷收入105700万元，上年结余0万元，调入资金20768万元，收入总计831389万元；一般公共预算支出772939万元，上解上级支出22009万元，政府债券还本支出35700万元，增设预算周转金-119万元，补充预算稳定调节基金771万元，调出资金89万元，支出总计831389万元。收支相抵，全年地方一般公共预算收支平衡。以上数据为与省财政厅最终结算数，与年初提请市六届人大二次会议《宣威市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案》相比：一般性转移支付补助收入增2535万元，专项补助减2519万元，调入资金增46万元，收入总计增62万元；上解支出减679万元，增设预算周转金减119万元，补充预算稳定调节基金增771万元，调出资金增89万元，支出合计增62万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况。政府性基金预算收入5712万元，同比减收3377万元，下降37.15%；上级补助收入5194万元，上年结余239万元，政府债券转贷收入5790万元，调入资金89万元，省直管县所得市级补助收入142万元，政府性基金收入总计17166万元。政府性基金支出8575万元，比上年减支5296万元，下降38.18%，政府债券转贷支出5790万元，上解支出248万元，调出资金2553万元，支出总计17166万元。收支相抵，全年政府性基金预算收支平衡。以上数据为与省财政厅最终结算数，与年初提请市六届人大二次会议《宣威市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案》相比：上级补助收入减142万元，调入资金增89万元，省直管县所得市级补助收入增142万元，收入总计增89万元；调出资金减159万元，上解支出增248万元，支出合计增89万元。
（三）国有资本经营收支决算情况。国有资本经营预算收入385万元。其中，本级收入40万元，上年结余0万元，上级补助收入345万元。国有资本经营预算支出7万元，调出资金40万元。收支相抵，全年国有资本经营预算结余338万元。以上数据为与省财政厅最终结算数，与年初提请市六届人大二次会议《宣威市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案》一致。
（四）社会保险基金收支决算情况。社会保险基金收入 329809万元。其中，保险费收入186668万元，利息收入2164万元，财政补贴收入80099万元，其他收入4139万元，转移收入1977万元，上级补助收入54762万元；社会保险基金支出311258万元。其中，社会保险待遇支出195880万元，其他支出436万元，转移支出80万元，上解上级支出114862万元。收支相抵，结余18551万元，加上2016年结余113536万元，年末滚存结余132087万元。以上数据为与省财政厅最终结算数，与年初提请市六届人大二次会议《宣威市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案》一致。
二、2018年1—6月财政预算执行情况
（一）财政收入执行情况。1—6月份，全市辖区内共组织完成中央和地方各级财政收入121272万元，比上年同期数105572万元增收15700万元，增14.87%。分级次完成情况是：中央级财政收入完成44667万元，比上年同期收入39111万元增收5556万元，增14.21%；省级财政收入完成8884万元，比上年同期收入7409万元增收1475万元，增19.91%；全市市乡两级地方财政收入共完成67721万元，比上年同期收入59052万元增收8669万元，增14.68%。在地方财政收入中，一般公共预算收入完成65870万元，同比增收9229万元，增16.29%，完成年初预算的47.14%，塌序时进度2.86个百分点；政府性基金预算收入完成1851万元,同比减收560万元，减23.23%，完成年初预算的13.22%，塌序时进度36.78个百分点；社保基金收入完成159439万元，同比增收19062万元，增13.58%，完成年初预算的53.34%，超序时进度3.34个百分点；国有资本经营预算未实现收入。
（二）支出执行情况。1—6月份，全市完成财政支出420110万元，同比增支62590万元，增17.51%。其中，一般公共预算支出完成416932万元，同比增支60862万元，增17.09%，完成年初预算的52.88%，超序时进度2.88个百分点；政府性基金预算支出完成3178万元，同比增支1728万元，增119.17%，完成年初预算的22.7%，塌序时进度27.3个百分点；社保基金支出完成118440万元，同比增支27084万元，增29.65%，完成年初预算的46.03%，塌序时进度3.97个百分点；国有资本经营预算未实现支出。
（三）1—6月财政收支的主要特点及增减分析
一是收入延续回升，实现稳步增长。在经济下行压力加大，企业利润下滑，结构性减税等不利因素的影响下，全市财税部门根据经济社会发展情况，狠抓征收管理，积极做大财政收入蛋糕。充分挖掘收入潜力，堵塞收入漏洞，努力实现应收尽收。1—6月份，一般公共预算收入完成65870万元，与上年同期相比增收9229万元，增长16.29%，增幅高于年初目标7%的增长，财政收入持续向好发展，为实现目标任务奠定良好基础。增收的主要原因财税部门加强对税费收入的征管，及时组织收入入库。
二是税收增幅较小，占比偏低。1—6月份，税收收入完成42201万元，与上年同期相比增收1367万元，增3.35%，占一般公共预算收入的64.07%。增值税完成27564万元，同比增收2155万元，增长8.48%，主要是煤炭开采、供电、建材、交通运输业、服务业、房地产、烟叶等行业实现增收。个人所得税完成1662万元，增收577万元，增长53.18%，增收的主要原因是调整工资收入增长所致。减收较多的是耕地占用税、城镇土地使用税和房产税，耕地占用税同比减收1534万元，减88.72%；城镇土地使用税同比减收142万元，减7.26%。
三是非税收入占比过高，收入质量下降。1—6月份，全市非税收入完成23669万元，同比增收7862万元，增49.74%，占一般公共预算收入的比重为35.93%，有力支撑地方财政收入的增长，但非税收入所占比重超过30%的警戒线，财政收入结构不优。非税收入增收主要是国有资源（资产）有偿使用收入和行政事业性收费收入增收拉动，行政事业性收费收入同比增收1363万元，增长30.63%，主要是耕地开垦费增收；国有资源（资产）有偿使用收入同比增收10068万元，增长289.98%，增收的主要原因是行政事业单位国有资产处置一次性收入所致。
四是资金调度困难，但民生支出保障有力。今年以来，由于收入增收有限和国库资金调度困难，财政部门千方百计筹集资金，统筹安排，优先保障人员工资发放和重点民生支出。1—6月份，一般公共预算支出完成416932万元，同比增支60862万元，增17.09%。支出大幅增长的原因是调整工资、新型农村合作医疗支出和上年延缓的项目本年安排支出所致。
五是优化支出结构，保障重点支出。积极响应省厅财政资金统筹使用改革的要求，统筹安排财政资金调度，及时保障了保工资、保运转、保民生、保稳定等重点支出需求，财政收支运行总体平稳。其中，一般公共服务支出20130万元，同比减5.3%；国防支出40万元，同比减41.18%；公共安全支出14765万元，同比增长72.27%；教育支出145900万元，同比增长17.22%；科学技术支出159万元，同比增长35.9%；文化体育与传媒支出2064万元，同比增64.33%；社会保障和就业支出66225万元，同比增15.95%；医疗卫生与计划生育支出70056，同比增11.62%；节能环保支出2370万元，同比减77.42%；城乡社区支出7013万元，同比减10.19%；农林水支出46032万元，同比增长55.67%；交通运输支出14323万元，同比增700.17%；资源勘探信息等支出1802万元，同比减44.86%；商业服务业等支出850万元，同比减47.72%；国土海洋气象等支出1935万元，同比减46.03%；住房保障支出19895万元，同比增长1.12%；粮油物资储备支出386万元，同比增656.86%；债务付息支出2987万元，同比增42.92%。八项重点支出完成326618万元，同比增支34023万元，增长11.63%。
三、财政预算执行中存在的主要困难和问题
（一）财政收入中存在的主要问题
目前，在宏观经济下行压力加大、企业效益下滑、结构性减税等多重因素影响下，财政收入增速稳步推进，但增收形势依然严峻。一是收入增长难。营改增后地方主体税种缺失，国家继续实施减税降费政策，加大取消行政事业性收费项目力度，取消、免征、停征和减征1368项政府性基金和行政事业性收费，直接导致财政收入增收空间缩小。二是重点税源增收乏力。煤炭行业由于受去产能和复产进度慢，煤炭产量受限，这将直接影响煤炭行业税收增收。烟草业受烟草收购任务下调、烟草消费市场变化的影响，税收贡献减弱。房地产行业市场低迷，电力行业税收受发电指标下调、发电成本增加、企业用电量下滑等因素影响导致收入下滑。部分实体经济经营困难，税收增收基础依然薄弱。三是非税收入无持续增收空间。在连年大额弥补一般公共预算收入不足的情况下，非税收入无法继续为全市一般公共预算收入增收提供更大的贡献。四是可争取上级补助更加有限。
（二）财政支出方面存在的主要问题
2018年，全市财政矛盾极速加剧，收支形势更加严峻，财政收支缺口较大。一是刚性支出增长迅猛。随着决胜全面建成小康社会步伐的加快，脱贫攻坚、扶贫领域、民生领域等资金需求持续增长；收入分配制度改革深入推进，绩效奖励、改革性补贴调整标准，保工资等“三保”支出快速增长。2018年，机关事业单位增资支出达5.5亿元。同时，政府债务进入还本付息高峰期，2018年必需足额预算的地方政府债券及部分项目贷款本息支出达5.6亿元。供给侧结构性改革配套，农村土地承包经营权确权登记颁证，义务教育薄弱学校改造项目本级配套，稳增长、去产能政策本级配套，提升城乡人居环境行动，安全生产、国家环保督察整改等财政刚性支出增长迅猛，保障任务繁重。二是收支平衡面临巨大挑战，财政运行风险持续加大。2018年，全市“三保”支出预计达43.2亿元，“三保”缺口13.2亿元，加上预备费，地方政府债券及部分项目贷款本息支出，一般项目中必须保障的人员经费及运转经费，以及2017年延缓安排上级专项支出等未足额纳入预算的支出项目，隐性缺口高达31亿元。
四、下步工作打算
面对如此大的财政收支缺口，全市将牢固树立过紧日子的思想，进一步兴产业、扩投资、稳增长，推动基础财源、主导财源、新兴财源、后续财源扩量提质，加强征管，全力组织财政收入，着力优化支出结构，盘活存量资金，加强资金管理，强化预算约束、审计监督和争取上级补助，力求最大限度减小财政收支缺口。
（一）培植财源、强化征管，千方百计组织财政收入
一是积极培植财源。坚持把发展实体经济作为财源建设体系建设的重要抓手，在促进传统产业转型升级的同时，加快发展战略性新兴产业和重点支柱产业，积极采取措施支持产业发展，培植新兴财源。二是巩固传统产业税收。加快煤矿复产进度，规范煤炭经销行为，促进煤炭产销业务的正常开展，尽最大努力巩固煤炭存量。抓烟叶种植面积的落实，加强烟叶生产收购全过程的指导，力争提高烟叶质量，巩固烤烟收入，确保烤烟行业收入不减。抓房地产市场的研究，在国家政策范围内，合理调整相关政策，加强城镇基础设施建设，完善城镇功能，大力推进易地扶贫搬迁进城工作，促进房地产市场恢复性发展。三是加强重点项目建设寻求税收增长点。抓住易地搬迁、十中、两山公园、文化路北段道路改造等重点项目建设，加快杨宣高速公路、326国道改造项目进度，做好宣威至富源高速公路、宣威支线机场项目前期工作，推进未开工项目尽快开工建设，拉动固定资产投资，促进财政收入增长。四是完善税收征管。加强重点税源监管，防止税收的跑冒滴漏，抓大不放小，确保颗粒归仓。加强房地产税收、资源税的征管，做好环保税的征收，确保收入不减。着力提高财政收入质量，优化财政收入结构，降低非税收入比重，确保税收收入占一般公共预算收入70%以上。五是加大非税收入征收力度。严格落实各项税费征收制度，完善非税收入征管考核机制，不断挖掘增收潜力，竭力做好征收工作。六是引导社会资本投入，创新财政投入方式。认真探索研究公共基础设施项目PPP融资模式，引导社会资本投入到基础设施建设中来，将更多的社会沉淀资金注入到经济社会建设中，激发经济活力，促进收入增长。七是大力争取上级支持。对接上级对促进区域均衡发展的重大方针政策，加大政策研究力度，准确捕捉上级资金投向信息，积极争取上级财政转移支付和地方政府债券新增债券额度，努力在交通基础设施、城市基础设施、教育、医疗、旅游开发等领域取得突破。
（二）统筹兼顾、强化保障，严格财政预算支出管理
一是加强财政支出管理，落实“三保”支出责任。竭力保障基本支出，大力压缩一般性支出，把“保工资、保运转、保民生”作为财政支出的重点，切实落实人员经费增资政策和民生保障政策，压缩一切可压缩项目，集中财力和资金，确保全年人员工资发放、机构正常运转和重点民生支出。二是继续推进简朴从政。牢固树立“过紧日子”思想，积极贯彻落实中央八项规定和国务院“约法三章”要求，压缩公用经费、车辆运行维护费、非税收入补助等支出，加大对差旅费、业务招待费等行政性经费管理，从严从紧控制“三公”经费支出，确保“三公”经费只减不增，切实降低行政运行成本。三是强化预算编制、执行和预算调整，严格预算追加，认真做好预算汇总、报送、批复、登记、对账和结算工作，竭力保障年度财政收支平衡。四是盘活财政存量资金，提高资金使用绩效，对结转两年以上的项目资金和结余资金一律收回本级财政统筹安排。五是加快支出进度，做到基本支出按序时进度安排，项目支出及时安排，预算支出进度严格按要求完成。着力硬化预算约束，加强结余结转资金管理，盘活财政存量资金，提高财政支出的征对性和有效性。
（三）强化监管、注重绩效，提升财政治理能力
一是强化财政监督。建立专项监督和日常监管相结合的财政监督机制，全面规范财政资金管理，提高资金使用绩效。2018年，重点对扶贫资金、债券资金、预决算公开的真实性、各类违法违规举债担保、财政财务管理基础工作作为监督检查重点，加大对违规违纪行为的查处力度，切实发挥财政监督部门的职能作用。二是加强国库集中支付管理。优化完善预算执行动态监控系统和模式，加强预算单位银行账户和财政专户管理，推进国库集中支付电子化管理改革。三是提高财政支出效益。建立健全以绩效为导向的财政管理机制，将绩效理念融入预算管理的各个环节，将部门预算绩效管理情况、项目绩效目标实现程度、绩效跟踪和评价结果作为安排财政资金的依据，清理长期固化的支出项目，促使各部门从“会要钱”向“会花钱”转变，建立“用钱必问效、无效必问责”的原则，对资金使用效益低的项目进行取消。
（四）完善机制、深化改革，加快建立现代财政制度
认真贯彻落实党的十九大明确的财税改革部署，深化预算管理制度改革，落实税制改革政策、推进财政事权与支出责任划分改革，加大改革力度、提升改革质量，推动财税改革实现新突破。一是继续深化预算管理改革。建立健全全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，加强全口径预算管理，深化部门预算管理，细化预算编制，完善政府预算和部门预算经济分类科目改革。推进财政中期规划管理改革，编制三年财政滚动预算和权责发生制政府综合财务报告。二是硬化预算执行管理。严格预算约束，坚持先有预算后有支出。督促各部门加快支出执行进度，严格执行人大审议通过的预算，严格预算追加，加强预算执行动态监控，深入推进乡镇国库集中支付管理改革。三是完善政府预算体系。加大政府性基金、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。四是全面推进预算信息公开。细化公开内容，扩大公开范围，创新公开方式、规范公开程序。
（五）压实责任、防范风险，切实规范政府债务管理
一是加强政府债务管理。财政部门作为政府债务统一归口管理部门，要做到底数清、类型性质清，坚持“量力而行、风险可控”的原则，处理好举债与发展、稳增长与防风险的关系，严格落实地方政府债务预算管理和债务限额管理。二是各级各部门认真履行债务化解责任。坚持“谁使用、谁偿还”的债务主体责任，积极筹措资金偿还到期债券本息。三是切实管好用好政府债券资金。充分发挥新增地方政府债券对地方经济发展投入不足的补充作用，积极向省政府争取新增地方政府债券，严把债券资金使用项目关，把有限的资金用在刀刃上，促进我市基础设施建设和经济社会发展。四是防范化解债务风险。规范政府举债行为，建立债务风险预警机制，对违法违规举借债务，发现一起，处理一起，有效防范和化解地方政府债务风险。
监督索引号53038103100011111
